Переход на ЕПС для КПК/СКПК

О курсе

Для кого

Для бухгалтеров КПК и СКПК

Программа курса

• Занятие №1-2
  • Построение рабочего плана счетов на основе ЕПС. Пример таблицы маппинга.
  • Порядок переноса остатков на новый план счетов.
  • Применение положения ЦБ №612-П.
  • Особенности ведения бухгалтерского учета с применением ЕПС:
    • Взносы пайщиков.
    • Займы предоставленные.
    • Сбережения.
    • Учет фондов КПК, СКПК.
    • Касса, банк, подотчет.
    • Расчеты с контрагентами.
    • Учет материалов.
    • Расчет зарплаты.
    • Основные средства.
    • Расчеты по налогам.
    • Прочие счета.
  • Бухгалтерская (финансовая) отчетность (БФО).
• Занятие №3

  Начальные настройки:

  • Настройки используемого функционала;
  • Сведения об организации. Учетная политика. Настройки параметров учета;
  • Бухгалтерский учет КПК: настройки счетов и аналитики отражение взносов, займов предоставленных, привлеченных сбережений.

  Учет пайщиков:

  • Принятие пайщика в члены кооператива, приём платежей по взносам в кассу;
  • Исключение пайщика, возврат взносов из кассы;
  • Ввод остатков по пайщикам: сведения о членстве, история по выбывшим, остатки по взносам, нумерация пайщиков;
  • Начисление и расчеты по взносам, не связанным с обязательствами (займами, сбережениями);
  • Прочие документы подсистемы КПК: справка о расчетах по взносам, заявление на вступление, протокол заседания правления;
  • Реестр членов кооператива: настройки производных отчетов.

  Учет по займам предоставленным:

  • Настройки заполнения платежных документов, формы оплаты, профили распределения оплат;
  • Настройки финансовых продуктов по займам предоставленным;
  • Нумерация договоров займов предоставленных;
  • Оформление займа предоставленного: заполнение документа, выдача;
  • Графики платежей (кредитный калькулятор): различные варианты условий погашения, дополнительные платежи (взносы/комиссии) по займам;
  • Начисление процентов по займам предоставленным: бухгалтерский и оперативный учет;
  • Приём платежей по займам: в срок по графику, частично-досрочное погашение с пересчетом графика, предоплаты/переплаты по займам, закрытие займов;
  • Дополнительные соглашения по займам;
  • Управленческие отчеты по займам предоставленным.
• Занятие №4

  Учет по займам предоставленным (продолжение):

  • Учет просроченной задолженности: выход на просрочку, погашение просроченной задолженности, прощение/списание задолженности, отчеты по просроченным платежам;
  • Начисление резервов на возможные потери по займам предоставленным.

  Учет привлеченных сбережений:

  • Настройки финансовых продуктов по привлеченным сбережениям;
  • Оформление договора привлечения личных сбережений: заполнение документа, оформление поступления денежных средств;
  • Начисление процентов по привлеченным сбережениям: бухгалтерский и оперативный учет;
  • Выплата процентного дохода по сбережениям;
  • Изменение остатка по сбережениям: пополнение остатка, частичный возврат средств, пересчет графика;
  • Пересчет процентов по другой ставке при частичном/полном возврате средств;
  • Учет НДФЛ с процентного дохода по сбережениям;
  • Изменение условий по договорам привлечения сбережений: изменение ставки, пролонгация, ставка до востребования.
• Занятие №5

  Ввод остатков по обязательствам (бухгалтерский и управленческий учет), в том числе в случае, когда учет велся на РСБУ в «1С:Управление МФО и КПК»:

  • по займам предоставленным: срочная и просроченная (в т.ч. судебная) задолженность;
  • по привлеченным сбережениям: невыплаченные проценты с учетом облагаемого НДФЛ остатка.

  Учет хозяйственной деятельности:

  • Касса, банк, подотчет;
  • Расчеты с контрагентами;
  • Учет материалов;
  • Расчет зарплаты (в текущей и во внешней программе);
  • Основные средства;
  • Расчеты по налогам;
  • Прочие счета;
  • Ввод остатков по основным разделам учета хозяйственной деятельности;
  • Проверка корректности ввода данных на основании таблицы мэппинга счетов.

  Отчетность:

  • Бухгалтерская (финансовая) отчетность;
  • Отчетность по УСН, по налогу на прибыль.

  Тестовое ведение учета на ЕПС в 2021 году, порядок перехода.